Qué cambió en el artículo 1 de las Disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas el 20 de enero de 2009

1. «Artículo 1.- Para efectos de las presentes disposiciones, se entenderá por:»

2. «I. Auditor Externo Independiente: al contador público o licenciado en contaduría pública que cumpla, en lo conducente, con las características y requisitos contenidos en el Capítulo III del Título Segundo de las presentes disposiciones.»

3. «II. Circular Unica de Bancos: a las "Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito" publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 2005, y sus modificaciones.»

4. «III. Comisión: a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.»

5. «IV. Consejo: al consejo de administración de las organizaciones auxiliares del crédito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto limitado, según se trate.»

6. «V. Despacho: a las personas morales cuya actividad sea la prestación de servicios de auditoría de estados financieros, en el que laboren Auditores Externos Independientes.»

7. «VI. Entidad Financiera: en singular o plural, a cualquier organización auxiliar del crédito, casa de cambio, uniones de crédito y sociedad financiera de objeto limitado a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la Ley de Instituciones de Crédito, en su conjunto.»

8. «VII. Grupo Empresarial: al conjunto de personas morales organizadas bajo esquemas de inversión directa o indirecta del capital social, controladas por una misma sociedad, incluyendo a esta última.»

9. «VIII. LCNBV: a la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.»

10. «IX. LGOAAC: a la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.»

11. «X. LIC: a la Ley de Instituciones de Crédito.»

12. «XI. LUC: a la Ley de Uniones de Crédito.»

13. «XII. Modelo de Valuación Interno: al procedimiento matemático para determinar el Precio Actualizado para Valuación de Valores y demás instrumentos financieros distintos de los señalados en las fracciones I a III del artículo 11 de las presentes disposiciones.»

14. «XIII. Operaciones Estructuradas: a las consideradas como tales por los criterios de contabilidad aplicables a los almacenes generales de depósito, arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero y sociedades financieras de objeto limitado, respectivamente.»

15. «XIV. Organizaciones Auxiliares del Crédito: a los almacenes generales de depósito, arrendadoras financieras y empresas de factoraje financiero.»

16. «XV. Paquetes de Instrumentos Financieros Derivados: a los considerados como tales por los criterios de contabilidad aplicables a los almacenes generales de depósito, arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero y sociedades financieras de objeto limitado, respectivamente.»

17. «XVI. Precio Actualizado para Valuación: al precio de mercado o teórico obtenido con base en algoritmos, criterios técnicos y estadísticos y en modelos de valuación, para cada uno de los Valores y demás instrumentos financieros, contenidos en una metodología desarrollada por un Proveedor de Precios o en un Modelo de Valuación Interno desarrollado por los almacenes generales de depósito, arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero, uniones de crédito, casas de cambio y sociedades financieras de objeto limitado, respectivamente.»

18. «XVII. Proveedor de Precios: a la persona moral que goce de autorización de la Comisión para desempeñar tal carácter, en términos de la Ley del Mercado de Valores.»

19. «XVIII. Registro: al Registro Nacional de Valores a que se refiere la Ley del Mercado de Valores.»

20. «XIX. Secretaría: a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.»

21. «XX. Sociedad Financiera de Objeto Limitado Vinculada: en singular o plural, a la sociedad financiera de objeto limitado a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la LIC, en la que tenga control directa o indirectamente una sociedad controladora de un grupo financiero en el que participe una institución de banca múltiple, o bien que tenga Vínculos Patrimoniales con una institución de banca múltiple.»

22. «XXI. Sociedad Financiera de Objeto Limitado No Vinculada: en singular o plural, a la sociedad financiera de objeto limitado a que se refiere la fracción IV del artículo 103 de la LIC, distinta a las señaladas en la fracción XX anterior.»

23. «XXII. Sociedad Financiera de Objeto Limitado: en singular o plural, a cualquier Sociedad Financiera de Objeto Limitado Vinculada y Sociedad Financiera de Objeto Limitado No Vinculada de las referidas en las fracciones XX y XXI anteriores, en su conjunto.»

24. «XXIII. Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Regulada: en singular o plural, a las sociedades financieras de objeto múltiple a que se refiere la fracción I del artículo 87-B de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.»

25. «XXIV. SITI: al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información, el cual es propiedad de la Comisión y es el medio oficial para el envío y recepción de información a que se refieren estas disposiciones.»

26. «XXV. UDIs: a las unidades de cuenta llamadas "Unidades de Inversión" establecidas en el "Decreto por el que se establecen las obligaciones que podrán denominarse en Unidades de Inversión y reforma y adiciona diversas disposiciones del Código Fiscal de la Federación y de la Ley del Impuesto sobre la Renta" publicado en el Diario Oficial de la Federación el 1 de abril de 1995, tal como el mismo sea modificado o adicionado de tiempo en tiempo.»

27. «XXVI. Valuación Directa a Vector: al procedimiento de multiplicar el número de títulos o contratos en posición por el precio actualizado del vector de precios proporcionado por un Proveedor de Precios.»

28. «XXVII. Valores: a los considerados como tales por la Ley del Mercado de Valores.»

29. «XXVIII. Vínculo Patrimonial: a la participación que tenga una institución de banca múltiple en el capital social de una Sociedad Financiera de Objeto Limitado, siempre que mantenga el control de la misma, o a la participación mayoritaria a través de accionistas en común que mantengan el control directo o indirecto de la sociedad de que se trate y de la institución de banca múltiple. Por accionistas en común se entenderá a las sociedades controladoras de grupos financieros, o a cualquier grupo de personas, físicas o morales, que mantengan el control directo o indirecto de ambas sociedades.»

30. «Para efectos de lo dispuesto en esta fracción y en la XX anterior, se entenderá que se tiene el control de una Sociedad Financiera de Objeto Limitado cuando se mantenga el veinte por ciento o más de las acciones representativas del capital social de la misma; se tenga el control de la asamblea general de accionistas; se esté en posibilidad de nombrar a la mayoría de los miembros del consejo de administración, o por cualquier otro medio se controle a la sociedad de que se trate.»

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