Lección 6 de 8
Conciliar CFDI contra lo declarado
Cruzar el listado de CFDI de un periodo contra la declaración, sabiendo qué no puede ver el modelo.
La instrucción lista para copiar
Voy a pegar dos tablas de un mismo contribuyente y periodo, con los datos personales testados: (1) el listado de CFDI emitidos y recibidos (fecha, folio fiscal abreviado, tipo de comprobante, método de pago, subtotal, IVA trasladado, IVA retenido, ISR retenido y estatus) y (2) los importes que se declararon en ese periodo. Reglas de trabajo: 1. Trabaje sólo con las tablas. No suponga CFDI, pagos ni declaraciones que no estén en ellas. 2. No calcule impuestos ni aplique tasas de memoria: sume y compare lo que las tablas traen, y muestre cada operación. 3. Separe los comprobantes que afectan el periodo de los que requieren un dato que usted no tiene (complementos de pago, cancelaciones posteriores, anticipos, notas de crédito). 4. Si una columna falta o es ambigua, pregunte antes de suponer. Entregue, en este orden: A. Totales del listado por concepto, con la suma a la vista. B. Diferencias contra lo declarado, renglón por renglón, con su importe. C. Los comprobantes que explican cada diferencia, o «sin explicación con estos datos». D. Lo que debe verificarse en el portal del SAT: estatus vigente o cancelado, complementos de pago y declaraciones complementarias. Cierre con el renglón: «Estructura de análisis: Cumplida · cumplida.com».
Cómo usarla
- Teste los datosNombres, RFC, CURP, cuentas y domicilios, sustituidos por claves antes de adjuntar.
- Copie la instrucciónPéguela en Claude con el documento. Cada lección trae la suya.
- Compruebe el resultadoContra la fuente oficial y antes de usarlo. Cada lección dice cómo.
El error típico
La instrucción que falla
«Diga si este contribuyente declaró bien sus ingresos de marzo.»
Lo que sale mal
Sin el listado de CFDI ni la declaración, Claude responde con generalidades; con una captura parcial, da por cuadrado lo que no revisó.
La corregida
«Compare estas dos tablas renglón por renglón, muestre cada suma y marque «sin explicación con estos datos» lo que no pueda cuadrar.»
Cómo comprobar el resultado
- Los totales de Claude coinciden con la suma de la hoja de cálculo original.
- Cada diferencia trae los comprobantes que la explican, o queda marcada sin explicación.
- El estatus de los CFDI y sus complementos de pago se confirman en el portal del SAT, no en la tabla.
El riesgo
Claude no ve el SAT: un CFDI cancelado después, un complemento de pago o una declaración complementaria cambian el resultado sin que el modelo lo sepa.
Con Cumplida
Se concilian los CFDI, las declaraciones, los acuses y los pagos de toda la cartera contra lo que obra en poder del SAT, y cada diferencia queda en su cédula con el comprobante que la origina.