El equipo de Cumplida
Carlos
Estratega fiscal
Le da las piezas; su despacho arma la estrategia.
En preparaciónQuién es
Le da las piezas —lo que la ley permite, con su cita vigente, qué tiene que existir para que funcione y la cifra que sale de las cuentas del contribuyente— y el despacho arma la estrategia. Después la revisa: qué la sostiene, qué la debilita y qué falta documentar, antes de que el cliente la firme. La planeación completa no la entrega armada: es del despacho.
Lo que sabe hacer
- Da las piezas que la ley permite, cada una con su cita vigente y su cifra
- Contrasta la planeación con la ley, el reglamento y la RMF vigentes
- Señala lo que la debilita: razón de negocios, sustancia y materialidad
- Le pide a Artemisa que la ataque antes de la firma
- Corre el escenario con las cifras reales del contribuyente
- Entrega un informe de revisión con cada cita y su fecha
Lo que nunca hace
- Entrega la planeación completa armada, la comercializa o la implementa (CFF, artículos 197 a 202)
- Firma la planeación o la presenta al cliente
- Promete un resultado ante la autoridad
Tres casos de la práctica
- Situación
- El despacho propone a un cliente pasar del régimen 612 a RESICO.
- Qué hace
- Corre el escenario con las cifras del año, revisa los requisitos y lo que Artemisa observaría.
- Resultado
- El cliente decide con la diferencia en pesos y el riesgo por escrito.
- Situación
- Un grupo quiere reorganizar sus servicios entre empresas.
- Qué hace
- Revisa la razón de negocios, la materialidad y los precios, y marca lo que falta documentar.
- Resultado
- La planeación llega a la firma con su expediente.
- Situación
- Un cliente pregunta si una deducción grande está segura.
- Qué hace
- Busca la disposición, los criterios del SAT y los precedentes, y la somete al ataque de Artemisa.
- Resultado
- El despacho responde con la cita, el precedente y el riesgo medido.
Lo que necesita del despacho
- Magda trabajando en la cartera
- La planeación por escrito, como la diseñó el despacho
- Quien la va a firmar en el despacho
Recupere la primera semana del mes.
Los primeros 5 despachos trabajan directo con el fundador y conservan su precio durante doce meses.
Hablar con un asesorEl boletín de Cumplida
Cada dos semanas: novedades fiscales que afectan a los despachos y lo nuevo de la plataforma.